Quando se trata de proteger um negócio, os empresários têm uma série de preocupações e responsabilidades. Além de garantir a segurança física do seu patrimônio, eles também precisam considerar os riscos que podem afetar sua capacidade de gerar lucros.
É nesse ponto que entra a importância de contratar uma cobertura de seguro para lucros cessantes nos seguros patrimoniais empresariais, mas ao fazê-lo são necessários alguns cuidados.
Cabe às empresas (e não aos corretores de seguros, por mais especializados que sejam) determinar os valores em risco para lucros cessantes, o que se faz a partir do dimensionamento do tempo que a atividade pode ficar paralisada (total ou parcialmente) e o que isso pode significar em termos de prejuízos, ou seja, quais seriam as despesas fixas que mesmo sem operar a empresa teria que fazer frente e, ainda, o que isso poderia significar em termos de perda de lucro líquido.
Não são, portanto, apenas estimativas, mas um trabalho que deve reunir o pessoal de produção/operações, comercial e os contadores.
O que são lucros cessantes?
Os lucros cessantes referem-se à perda de lucro que uma empresa sofre quando é forçada a interromper suas operações devido a um evento coberto pelo seguro. Esses eventos podem variar desde incêndios, danos elétricos importantes, vendavais, alagamentos etc. O lucro cessante é calculado levando-se em consideração as despesas fixas e o lucro líquido da empresa.
Despesas fixas são os custos regulares que a empresa tem, independentemente de suas operações estarem em funcionamento ou não. Isso inclui aluguel, salários, contas de serviços públicos, seguros, entre outros. O lucro líquido é a receita total da empresa menos todas as despesas, ou seja, todos os custos fixos, variáveis e impostos. Quando uma empresa é obrigada a interromper suas operações, ela continua tendo despesas fixas a serem pagas, mas perde a capacidade de gerar lucro líquido.
A importância do seguro para lucros cessantes
Contratar uma cobertura de seguro para lucros cessantes em um seguro patrimonial empresarial é crucial para proteger a saúde financeira de uma empresa.
Em resumo, a contratação de uma cobertura de seguro para lucros cessantes nos seguros patrimoniais empresariais é de vital importância para a proteção financeira de uma empresa. Essa cobertura oferece segurança contra as despesas que a empresa continuará a ter, mesmo paralisada e o retorno aos acionistas. Ao investir nesta cobertura, os empresários podem garantir que a empresa esteja preparada para enfrentar os desafios e proteger seu patrimônio financeiro no caso de eventos imprevistos.
Atuação dos Peritos em Sinistros de Lucros Cessantes
Muitas empresas quando sofrem sinistros contratam peritos contábeis para auxiliá-las a determinar a extensão dos prejuízos, o que pode também estar coberto pelo seguro se contratada previamente a cobertura de honorários de peritos. Dessa forma, eles podem ajudar a garantir que as empresas sejam devidamente compensadas pelos danos financeiros sofridos e contribuem para uma resolução eficiente dos sinistros.
Os peritos contábeis desempenham um papel fundamental nos seguros de lucros cessantes, atuando como especialistas que avaliam as perdas financeiras sofridas por uma empresa devido a um evento coberto pelo seguro. Eles desempenham um papel crítico na determinação do valor da indenização a ser paga pela seguradora.
Os peritos contábeis têm conhecimento especializado em contabilidade e finanças, além de compreenderem as nuances do negócio em questão.
Eles são responsáveis por analisar os registros contábeis da empresa, como demonstrações financeiras, registros de vendas, despesas e custos, para avaliar a magnitude das perdas sofridas durante o período de interrupção.
A importância dos peritos contábeis nos seguros de lucros cessantes pode ser resumida em alguns postos-chave:
Avaliação Precisa das Perdas: Os peritos contábeis têm o conhecimento técnico necessário para realizar uma avaliação precisa das perdas financeiras decorrentes de uma interrupção dos negócios. Eles analisam os registros financeiros da empresa e aplicam métodos e técnicas contábeis para determinar a extensão dos danos e as perdas de receita.
Cálculo do Período de Indenização: Os peritos contábeis são responsáveis por determinar o período de indenização, ou seja, o tempo durante o qual a empresa é elegível para receber compensação pelos lucros cessantes. Eles levam em consideração fatores como o tempo necessário para reparar ou substituir ativos danificados, reiniciar as operações e reconquistar a clientela.
Negociação com as Seguradoras: Os peritos contábeis desempenham um papel crucial na negociação com a seguradora em nome da empresa segurada. Eles apresentam a avaliação das perdas e argumentam em favor de uma compensação justa com base nos dados contábeis e financeiros. Sua expertise contábil e conhecimento dos termos e condições da apólice de seguro os capacitam a representar efetivamente os interesses da empresa.
Evitar Litígios e Agilizar o Processo de Indenização: Com a análise e avaliação profissional dos peritos contábeis, as seguradoras têm informações confiáveis para processar os pedidos de indenização de forma eficiente. Isso ajuda a evitar disputas e litígios prolongados e garante que a empresa segurada receba a compensação adequada de forma oportuna.
Em síntese a expertise contábil e conhecimento dos princípios contábeis permitem uma análise minuciosa dos registros financeiros e a determinação do valor adequado de indenização.
Fonte: CQCS
